Revista Criminalidad

The porosity of the neighbourhood-prison relationship: a case study of two Chilean prisons

Resumen Las cárceles han llamado la atención de la sociología al ser una institución dentro de la sociedad y, al mismo tiempo, comportarse como una sociedad en sí misma, con sus propios códigos y normas. Sykes la llamó “sociedad de los cautivos”, por cuanto asume que los procesos de adaptación tenían que ver con aspectos endógenos de la propia prisión y no con características exógenas, como las trayectorias de las personas encarceladas o los barrios de los que provienen. Esta investigación, realizada en dos cárceles chilenas usando una metodología cualitativa, analizó cómo se conforman los roles entre internos, para explorar la vigencia de lo señalado por Sykes. Nuestros hallazgos sugieren que: (i) las relaciones entre internos se caracterizan por fuertes asimetrías de poder y (ii) los roles y funciones están marcados por lo que ocurre en los barrios de proveniencia, lo que sugiere que en el siglo XXI barrio y cárcel tienen fronteras porosas. Finalmente, discutimos las implicancias de esta porosidad para repensar los programas de reinserción.

Abstract Prisons have attracted the attention of sociology for being an institution within society and, at the same time, behaving as a society in its own right, with its own codes and norms. Sykes called it a “society of captives”, as he assumes that the adaptation processes had to do with endogenous aspects of the prison itself and not with exogenous characteristics, such as the trajectories of the incarcerated persons or the neighbourhoods they come from. This research, carried out in two Chilean prisons using a qualitative methodology, analysed how roles are shaped among inmates, in order to explore the validity of Sykes’ findings. Our findings suggest that: (a) relationships between inmates are characterised by strong power asymmetries and (b) roles and functions are shaped by what happens in the neighbourhoods of origin, suggesting that in the 21st century, neighbourhood and prisonhave porous boundaries. Finally, we discuss the implications of this porosity for rethinking reintegration programmes.

Resumo As prisões têm atraído a atenção da sociologia por serem uma instituição dentro da sociedade e, ao mesmo tempo, comportaremse como uma sociedade em si mesma, com códigos e normas próprios. Sykes a chamou “sociedade de cativos”, pois supõe que os processos de adaptação têm a ver com aspectos endógenos da própria prisão e não com características exógenas, como as trajetórias das pessoas encarceradas ou os bairros de onde elas vêm. Nesta pesquisa, realizada em duas prisões chilenas, foi utilizada uma metodologia qualitativa e analisado como os papéis são moldados entre os detentos, a fim de explorar a validade das conclusões de Sykes. Nossos resultados sugerem que as relações entre os detentos sejam caracterizadas por fortes assimetrias de poder e que os papéis e as funções sejam moldados pelo que acontece nos bairros de origem, o que leva à hipótese de que, no século 21, o bairro e a prisão tenham sido fronteiras porosas. Por fim, discutimos as implicações dessa porosidade para repensar os programas de reintegração.

Relationship between mental health and personality in persons deprived of their Liberty

Resumen La salud mental de las personas privadas de la libertad se torna vulnerable frente a las condiciones desfavorables del entorno penitenciario, que pueden afectar la dinámica psíquica del sujeto en los ámbitos cognitivo, afectivo o relacional y repercutir en la estructuración de su personalidad, con riesgo de desarrollar alteraciones de carácter patológico. El propósito del estudio es determinar la relación entre la salud mental y la personalidad de los internos del Centro de Privación de Libertad Tungurahua n.° 1, Ecuador. Se aplica una investigación cuantitativa, no experimental transversal, descriptiva, comparativa, correlacional, con 82 participantes del área Educativa. Mediante la Escala de Salud Mental Positiva y el Inventario de Evaluación Clínica de Personalidad (PAI) se obtiene que las entidades clínicas que prevalecen son: paranoia, ideación suicida, características antisociales, problemas con el alcohol, estrés, ansiedad y depresión. Se observan correlaciones altas y moderadas entre el factor de salud mental autocontrol y las entidades clínicas de esquizofrenia, agresividad, trastornos de ansiedad relacionados-fobias, paranoia hipervigilancia, persecución, agresión física, mientras que el factor habilidades de relación interpersonal se asocia con la mayoría de las subescalas clínicas. Se concluye que el autocontrol y las habilidades de relación interpersonal guardan correlación con la personalidad, especialmente con la agresividad.

Abstract The mental health of persons deprived of liberty becomes vulnerable in the face of unfavourable conditions in the prison environment, which can affect the psychic dynamics of the subject in the cognitive, affective or relational spheres and have repercussions on the structuring of their personality, with the risk of developing alterations of a pathological nature. The purpose of the study is to determine the relationship between mental health and the personality of the inmates of the Tungurahua 1 Prison, Ecuador. A quantitative, non-experimental, cross-sectional, descriptive, comparative and correlational research was carried out with 82 participants from the educational area. Using the Positive Mental Health Scale and the Clinical Personality Assessment Inventory (PAI), the clinical entities that prevail are: paranoia, suicidal ideation, antisocial characteristics, problems with alcohol, stress, anxiety and depression. High and moderate correlations are observed between the mental health factor self-control and the clinical entities of schizophrenia, aggression, and anxiety related disorders - phobias, hypervigilance paranoia, persecution, physical aggression, while the factor interpersonal relationship skills is associated with most of the clinical subscales. It is concluded that self-control and interpersonal relationship skills correlate with personality, especially with aggression.

Resumo A saúde mental das pessoas privadas de liberdade torna-se vulnerável diante das condições desfavoráveis do ambiente prisional, que podem afetar a dinâmica psíquica do sujeito nas esferas cognitiva, afetiva ou relacional e repercutir na estruturação de sua personalidade, com o risco de desenvolver alterações de natureza patológica. O objetivo do estudo é determinar a relação entre a saúde mental e a personalidade dos detentos da Penitenciária Tungurahua 1, Equador. Foi realizada uma pesquisa quantitativa, não experimental, transversal, descritiva, comparativa e correlacional com 82 participantes da área educacional. Usando a Escala de Saúde Mental Positiva e o Inventário de Avaliação da Personalidade Clínica (PAI), as entidades clínicas que prevalecem são paranoia, ideação suicida, características antissociais, problemas com álcool, estresse, ansiedade e depressão. Correlações altas e moderadas são observadas entre o fator de saúde mental autocontrole e as entidades clínicas de esquizofrenia, agressão, transtornos relacionados à ansiedade - fobias, paranoia de hipervigilância, perseguição, agressão física -, enquanto o fator habilidades de relacionamento interpessoal está associado à maioria das subescalas clínicas. Conclui-se que o autocontrole e as habilidades de relacionamento interpessoal estão correlacionados com a personalidade, especialmente com a agressão.

Right to defence of police officers involved in criminal proceedings for acts of service in Venezuela

Resumen El derecho a la defensa es una garantía que forma parte del debido proceso de conformidad con lo pautado en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. Los funcionarios que forman parte de los órganos policiales colaboran con el Ministerio Público en la persecución de hechos delictivos, y en el ejercicio de sus funciones pueden incurrir en conductas que den lugar a la instrucción de procedimientos en su contra, por lo que la investigación analizó el derecho a la defensa de funcionarios policiales en procesos por actos de servicio en la Policía del Estado Mérida. Se realizó un estudio de campo, descriptivo, cualitativo y se aplicó un cuestionario contentivo de diez preguntas con varias alternativas de respuestas a una muestra de 50 personas. Los resultados permitieron inferir que las situaciones de servicio se generan principalmente por aprehensiones en flagrancia y procedimientos de captura, en cuyo cumplimiento los funcionarios pueden incurrir en irregularidades que den lugar a la apertura de investigaciones disciplinarias y penales, razón por la cual se requiere de una defensa pública especializada. Se concluyó que el derecho a la defensa se hará valer en las instancias administrativas y jurisdiccionales, y se recomienda la puesta en funcionamiento de la Defensoría Pública con competencia en materia penal policial.

Abstract The right to a defence is a guarantee that forms part of due process in accordance with the Constitution of the Bolivarian Republic of Venezuela. Police officers collaborate with the Public Prosecutor’s Office in the prosecution of criminal acts, and in the exercise of their duties may engage in conduct that may lead to proceedings being brought against them. For this reason, the research analysed the right to defence of police officers involved in proceedings for acts of service in the Mérida State Police. A descriptive, qualitative field study was carried out and a questionnaire containing ten questions with several alternative answers was applied to a sample of 50 people. The results allowed us to infer that service situations are mainly generated by apprehensions in flagrante delicto and arrest procedures, in which officials may incur in irregularities that lead to the opening of disciplinary and criminal investigations, which is why specialised public defence is required. It was concluded that the right to defence should be asserted in administrative and jurisdictional instances, and it is recommended that a Public Defence Office with competence in police criminal matters be set up.

Resumo O direito à defesa é uma garantia que faz parte do devido processo legal, de acordo com a Constituição da República Bolivariana da Venezuela. Os funcionários que fazem parte dos órgãos policiais colaboram com o Ministério Público a persecução de fatos delituosos e, no exercício de suas funções, podem ter condutas que podem levar à instauração de processos contra eles. Por essa razão, na pesquisa, foi analisado o direito de defesa dos policiais em processos por atos de serviço na Polícia Estadual de Mérida. Foi realizado um estudo de campo descritivo e qualitativo e um questionário com 10 perguntas com várias alternativas de resposta foi aplicado a uma amostra de 50 pessoas. Os resultados permitiram inferir que as situações de serviço são geradas principalmente por apreensões em flagrante delito e procedimentos de prisão, nos quais os agentes podem incorrer em irregularidades que levam à abertura de investigações disciplinares e criminais, razão pela qual é necessária a defesa pública especializada. Concluiu-se que o direito de defesa deve ser afirmado nas instâncias administrativas e jurisdicionais, sendo recomendada a criação da Defensoria Pública com competência em matéria penal policial.

Analysis of a workshop on police intervention in emergency situations: constructive and dialogic debate on violence in heterosexual couples

Resumen Presentamos a continuación el análisis de la experiencia llevada a cabo en el curso de experto universitario en “Prevención de Violencia de Género”, curso realizado por la Universidad de Alicante en coordinación con la Generalitat Valenciana y el Instituto Valenciano de Seguridad Pública y Emergencias (IVASPE). Dirigido a las fuerzas y cuerpos de seguridad (FFCCS). El objetivo es mejorar las habilidades y técnicas de comunicación en las intervenciones de emergencia por violencia en parejas heterosexuales. Nuestra experiencia se enmarca dentro de un diseño de taller de formación especializada de 10 horas de duración en el marco de la asignatura “Habilidades y técnicas de comunicación”, cuyo desarrollo se basa en la capacidad que la dialéctica constructiva tiene de afrontamiento y transformación social, así como en la concepción de la violencia contra las mujeres como un atentado contra los derechos humanos y la pertinencia de las habilidades y técnicas de comunicación efectiva en la intervención policial en este tipo de emergencias. Nuestros resultados muestran una buena estructuración de la intervención policial en tres fases (llegada, desarrollo y cierre) y la necesidad de profundizar en la intervención y protocolo a seguir con los agresores.

Abstract The following is an analysis of the experience in the university expert course on “Prevention of Gender Violence”, a course carried out by the University of Alicante in coordination with the Generalitat Valenciana and the Valencian Institute of Public Safety and Emergencies (IVASPE) aimed at security forces and corps (FFCCS). The objective is to improve communication skills and techniques in emergency interventions for violence in heterosexual couples. Our experience is framed within a 10-hour specialised training workshop design within the framework of the subject “Communication skills and techniques”, whose development is based on the capacity that constructive dialectics has for coping and social transformation, as well as on the conception of violence against women as an attack on human rights and the relevance of effective communication skills and techniques in police intervention in this type of emergency. Our results show a good structuring of police intervention in three phases (arrival, development and closure) and the need to deepen the intervention and protocol to observe with the aggressors.

Resumo A seguir, é apresentada uma análise da experiência realizada no curso de especialização em “Prevenção da violência de gênero”, realizado pela Universidad de Alicante em coordenação com a Generalitat Valenciana e o Instituto Valenciano de Seguridad Pública y Emergencias (IVASPE). Destinado às forças e corpos de segurança (FFCCS). O objetivo é melhorar as habilidades e técnicas de comunicação em intervenções de emergência devido à violência em casais heterossexuais. Nossa experiência se enquadra em um projeto de oficina de treinamento especializado de 10 horas no âmbito da disciplina “Habilidades e técnicas de comunicação”, cujo desenvolvimento se baseia na capacidade que a dialética construtiva tem de enfrentamento e transformação social, bem como na concepção da violência contra a mulher como um ataque aos direitos humanos e na relevância de habilidades e técnicas de comunicação eficazes na intervenção policial nesse tipo de emergência. Nossos resultados mostram uma boa estruturação da intervenção policial em três fases (chegada, desenvolvimento e encerramento) e a necessidade de aprofundar a intervenção e o protocolo a ser seguido com os agressores.

Impact of the 2021 electoral process on intentional homicides in Mexico: an interrupted time series analysis.

Resumen El presente trabajo de investigación analiza el impacto del proceso electoral 2021 en los niveles de homicidios dolosos. Se utilizaron series de tiempo interrumpidas para evaluar los cambios en el nivel y tendencia de los homicidios dolosos a partir del inicio del proceso electoral. Se analizaron los casos de tres estados de la república: Chihuahua, Sinaloa y Guerrero. Los grupos de control fueron conformados con los casos de los estados de Coahuila, Durango y Oaxaca. Los resultados muestran que el proceso electoral no derivó en un cambio estadísticamente significativo en las tendencias y/o nivel de los homicidios dolosos, pero sí es posible observar un aumento de homicidios dolosos un mes antes de la elección en cada uno de los casos. En otras palabras, aunque los cambios en los homicidios dolosos no son sostenidos, el mes anterior a la elección sí muestra un incremento significativo de este delito.

Abstract This research paper- analyses the impact of the 2021 electoral process on the levels of intentional homicides. Interrupted time series were used to evaluate changes in the level and trend of intentional homicides since the beginning of the electoral process. Three states were analysed: Chihuahua, Sinaloa and Guerrero. Control groups were formed with cases from the states of Coahuila, Durango and Oaxaca. The results show that the electoral process did not lead to a statistically significant change in the trends and/or level of intentional homicides, but it is possible to observe an increase in intentional homicides one month before the election in each of the cases. In other words, although the changes in intentional homicides are not sustained, the month before the election does show a significant increase in this crime.

Resumo Este trabalho de pesquisa analisa o impacto do processo eleitoral de 2021 nos níveis de homicídios intencionais. Foram usadas séries temporais interrompidas para avaliar as mudanças no nível e na tendência dos homicídios dolosos desde o início do processo eleitoral. Foram analisados três estados: Chihuahua, Sinaloa e Guerrero. Foram formados grupos de controle com casos dos estados de Coahuila, Durango e Oaxaca. Os resultados mostram que o processo eleitoral não levou a uma mudança estatisticamente significativa nas tendências e/ou no nível de homicídios dolosos, mas é possível observar um aumento nos homicídios dolosos um mês antes da eleição em cada um dos casos. Em outras palavras, embora as mudanças nos homicídios dolosos não sejam sustentadas, o mês anterior à eleição mostra um aumento significativo desse crime.

Dynamic factors associated with recidivism among juvenile offenders in Spain and Portugal: systematic review and meta-analysis

Resumen El presente artículo analiza la evidencia empírica que aportan los estudios sobre la influencia de los factores dinámicos asociados a la reincidencia criminal de menores infractores dentro del contexto español y portugués. La búsqueda de los términos Juvenile delinquency* OR juvenile offenders* AND recidivism* OR Risk factors * se realize en las bases de datos Scopus, ScienceDirect, Web of science, Dialnet, Scielo y ProQuest. Aplicados los criterios de inclusión y exclusión, de un total de 105 653 artículos, se seleccionaron 20 para análisis cualitativo y 3 para incluir en el metaanálisis. El estudio permite concluir que los factores dinámicos con mayor capacidad de predicción son la educación, la relación con el grupo de pares, el tiempo de ocio, la familia y el consumo de SPA.

Abstract This article analyses the empirical evidence provided by studies on the influence of dynamic factors associated with the criminal recidivism of juvenile offenders in the Spanish and Portuguese context. The search for the terms Juvenile delinquency* OR juvenile offenders* AND recidivism* OR Risk factors* was carried out in the databases Scopus, ScienceDirect, Web of science, Dialnet, Scielo and ProQuest. After applying the inclusion and exclusion criteria, out of a total of 105 653 articles, 20 were selected for qualitative analysis and 3 for inclusion in the meta-analysis. The study allows us to conclude that the dynamic factors with the greatest predictive capacity are education, relationship with peer group, leisure time, family and PAS consumption.

Resumo Este artigo analisa as evidências empíricas fornecidas por estudos sobre a influência de fatores dinâmicos associados à reincidência de crimes de menores nos contextos espanhol e português. A busca pelos termos juvenile delinquency* OR juvenile offenders* AND recidivism* OR risk factors* foi realizada nos bancos de dados Scopus, ScienceDirect, Web of Science, Dialnet, SciELO e ProQuest. Após a aplicação dos critérios de inclusão e exclusão, de 105.653 artigos, 20 foram selecionados para a análise qualitativa e 3 para a inclusão na meta-nálise. O estudo nos permite concluir que os fatores dinâmicos com maior capacidade preditiva são educação, relacionamento com o grupo de pares, tempo de lazer, família e consumo de PAS.

Contract assasination: a criminological perspective on the phenomenon

Resumen Antecedentes: el sicariato es un fenómeno de violencia que afecta a la sociedad contemporánea, en medio de valores relativos al respeto de la vida y la integridad humana. En Colombia, los datos y cifras de los homicidios evidencian que durante los años 2017-2020 se presentaron aproximadamente 26 161 casos en la modalidad sicariato; las motivaciones se asocian fundamentalmente al narcotráfico, economías ilegales, disputas territoriales y factores sociales. Objetivo: identificar la etimología de la palabra “sicario”, características, investigaciones y algunas tendencias generacionales sobre el sicariato. Método: este estudio se realizó desde un enfoque cualitativo, diseño documental mediante la revisión de algunas teorías sobre subculturas criminales (Cohen, 1955), el aprendizaje de la conducta delictiva (Sutherland, 1974), aprendizaje social (Bandura, 1987; Becker, 1974), crimen y castigo (Bourdieu, 1997), el entorno social que lo rodea y economía criminal, otros autores y revisión bases de datos: Mendeley, Proquest, Redalyc, base, BBC learning english, entre otros. Resultados: este trabajo permitió recoger conceptos, características, tendencias delictivas y análisis criminológicos del fenómeno; se establecen algunas tipologías, por modus operandi y capacidad del perpetrador del hecho punible, surgimiento del sicariato en Colombia y algunas características de los códigos de conducta de las dos últimas generaciones de sicarios. Finalmente, se plantean las conclusiones.

Abstract Background: hired assassination is a phenomenon of violence that affects contemporary society, amidst values related to respect for life and human integrity. In Colombia, homicide data and figures show that during the years 2017-2020 there were approximately 26 161 cases in the form of hired killings; the motivations mainly associated with drug trafficking, illegal economies, territorial disputes and social factors. Objective: to identify the etymology of the word “sicario”, characteristics, research and some generational trends regarding contract killing. Method: this study was conducted based on a qualitative approach, documentary design by reviewing several theories on criminal subcultures (Cohen, 1955), learning about criminal behaviour (Sutherland, 1974), social learning (Bandura, 1987; Becker, 1974), crime and punishment (Bourdieu, 1997) and the surrounding social environment and criminal economy, studying other authors and reviewing the databases: Mendeley, Proquest, Redalyc, base, BBC learning English, among others. Results: this work allowed the collection of concepts, characteristics, criminal trends and criminological analysis of the phenomenon; some typologies are established, by modus operandi and capacity of the perpetrator of the punishable act, the emergence of assasination by contract in Colombia and some characteristics of the codes of conduct of the last two generations of hitmen. Finally, conclusions are drawn.

Resumo Antecedentes: o sicariato ou o assassinato contratado é um fenômeno de violência que afeta a sociedade contemporânea, em meio a valores relacionados ao respeito à vida e à integridade humana. Na Colômbia, os dados e números de homicídios mostram que, durante 2017 e 2020, houve aproximadamente 26 161 casos na forma de sicariato ou assassinato contratado; as motivações estão associadas principalmente ao tráfico de drogas, economias ilegais, disputas territoriais e fatores sociais. Objetivo: identificar a etimologia da palavra “sicário”, características, pesquisas e algumas tendências geracionais sobre o sicariato. Método: este estudo foi realizado a partir de uma abordagem qualitativa, com desenho documental, por meio da revisão de algumas teorias sobre subculturas criminais (Cohen, 1955), aprendizagem do comportamento criminoso (Sutherland, 1974), aprendizagem social (Bandura, 1987; Becker, 1974), crime e castigo (Bourdieu, 1997), ambiente social circundante e economia criminal, outros autores e bancos de dados de revisão: Mendeley, Proquest, Redalyc, base, BBC learning english, entre outros. Resultados: este trabalho permitiu a coleta de conceitos, características, tendências criminais e análise criminológica do fenômeno; são estabelecidas algumas tipologias, por modus operandi e capacidade do autor do ato punível, o surgimento do sicariato na Colômbia e algumas características dos códigos de conduta das duas últimas gerações de sicários. Por fim, são apresentadas as conclusões.

Covid-19: some criminal effects with an impact on coexistence and security in Colombia

Resumen El presente texto tiene como objetivo analizar los impactos tempranos en la seguridad de Colombia, en contextos de la pandemia de covid-19, a partir del registro del primer caso de contagio en el país. En el marco de una investigación empírico-analítica y de revisión cualitativa y cuantitativa de fuentes primarias y secundarias en torno a la pregunta ¿cómo se comportaron los delitos (homicidio, hurtos), saqueos a establecimientos comerciales, emergencia carcelaria, delitos informáticos, acciones de los grupos armados ilegales y violencia intrafamiliar, en el contexto temprano de la pandemia de covid-19 en Colombia? Para aproximarnos a una respuesta, trabajamos un método inductivo con base en cifras oficiales, lo cual arrojó como resultado la manifestación de un cambio significativo con relación al periodo prepandémico y las primeras fases de manifestación de las restricciones sociales por causa de la covid-19; lo que permitió concluir que, en contextos de excepcionalidad, los indicadores de seguridad experimentan variaciones significativas, en particular de forma temprana, lo cual es funcional para la corrección de protocolos y manuales para el proceso de toma de decisiones desde un enfoque prospectivo.

Abstract The aim of this text is to analyse the early impacts on security in Colombia, in the context of the covid-19 pandemic, based on the registration of the first case of contagion in the country. Within the framework of an empirical-analytical research and a qualitative and quantitative review of primary and secondary sources, the question is: how did crime (homicide, theft), looting of commercial establishments, prison emergencies, computer crimes, actions of illegal armed groups and domestic violence function in the early context of the covid-19 pandemic in Colombia? To approach an answer, we used an inductive method based on official figures, which resulted in the manifestation of a significant change in relation to the pre-pandemic period and the first phases of manifestation of social restrictions due to covid-19; which allowed us to conclude that, in contexts of exceptionality, security indicators experienced significant variations, particularly early on, which is functional for the correction of protocols and manuals for the decision-making process based on a prospective approach.

Resumo O objetivo deste texto é analisar os primeiros impactos sobre a segurança na Colômbia, no contexto da pandemia da covid-19, com base no registro do primeiro caso de contágio no país. No âmbito de uma pesquisa empírico-analítica e de uma revisão qualitativa e quantitativa de fontes primárias e secundárias, a pergunta é: como se comportaram a criminalidade (homicídios, roubos), os saques a estabelecimentos comerciais, as emergências carcerárias, os crimes informáticos, as ações de grupos armados ilegais e a violência doméstica no contexto inicial da pandemia da covid-19 na Colômbia? Para chegar a uma resposta, utilizamos um método indutivo baseado em números oficiais, o que resultou na manifestação de uma mudança significativa com relação ao período pré-pandêmico e às primeiras fases de manifestação de restrições sociais devido à covid-19; o que nos permitiu concluir que, em contextos de excepcionalidade, os indicadores de segurança experimentam variações significativas, particularmente no início, o que é funcional para a correção de protocolos e manuais para o processo de tomada de decisão a partir de uma abordagem prospectiva.

The contradictory relationship between security and human rights

Abstract Security and human rights have a contradictory relationship. The crux of the problem lies in the tension that exists between the different approaches to security and the protection of human rights in different contexts and periods, in which fear plays a fundamental role. This review article describes how the public security, citizen security and human security perspectives can be manipulated so that they do not fulfil the objective of guaranteeing human rights and citizen freedoms and actually end up promoting the violation or limitation of these. In other words, these approaches exhibit the oppositional logic that states that what is gained in security is lost in rights, a perspective which ignores the dynamics that should accompany democratic regimes, where security is not an end in itself, but rather a means by which the state and its institutions can guarantee the effective enjoyment of human rights and civil liberties.

Resumen Entre seguridad y derechos humanos existe una contradictoria relación. El quid del problema radica en la tensión manifiesta entre los enfoques de seguridad -con el miedo como un elemento fundamental- y la protección de los derechos humanos en diferentes contextos y periodos. Este artículo de revisión describe cómo la seguridad pública, la seguridad ciudadana y la seguridad humana son perspectivas que pueden ser manipuladas de tal forma que no cumplen con el objetivo de garantizar los derechos humanos y las libertades ciudadanas, sino que terminan promoviendo la violación o limitación de estos. Es decir, se deja en evidencia la lógica contrapuesta que afirma que lo que se gana en seguridad se pierde en derechos, lo que implica ignorar la dinámica que debería acompañar a los regímenes democráticos, donde la seguridad no es un fin en sí misma, sino un medio con el cual el Estado y sus instituciones pueden garantizar el goce efectivo de los derechos humanos y de las libertades ciudadanas.

Resumo Existe uma relação contraditória entre segurança e direitos humanos. O cerne do problema está na tensão manifesta entre as abordagens de segurança - com o medo como elemento fundamental - e a proteção dos direitos humanos em diferentes contextos e períodos. Este artigo de revisão descreve como a segurança pública, a segurança cidadã e a segurança humana são perspectivas que podem ser manipuladas de tal forma que não cumprem o objetivo de garantir os direitos humanos e as liberdades do cidadão, mas acabam promovendo a violação ou a limitação desses direitos. Em outras palavras, evidencia-se a lógica oposta que afirma que o que se ganha em segurança se perde em direitos, o que implica ignorar a dinâmica que debe acompanhar os regimes democráticos, nos quais a segurança não é um fim em si mesma, mas um meio pelo qual o Estado e suas instituições podem garantir o gozo efetivo dos direitos humanos e das liberdades civis.

Tax rules on wealth imbalance and the investigation of money laundering in Peru

Abstract This study aims to evaluate the feasibility of using the tax methodology for determining unjustified increases in assets in money laundering cases heard in the courts. It also seeks to identify the errors made by the Tax Authority with the purpose of ascertaining whether these errors could hinder the successful application of the methodology in investigations of money laundering cases. In order to achieve these objectives, a mixed research methodology was conducted that included the analysis of rulings issued during the years 2020 and 2021 by the Peruvian Tax Court and sentences issued by the judiciary. This was complemented by semi-structured interviews with experts from the public sector, academia and accounting with relevant experience on the subject. The study found that there are some practical issues in the application of the methodology that can be overcome and that do not represent an insurmountable constraint. The study also found that the tax methodology allows for a more effective clarification of asset imbalances, and concludes that, once implementation errors have been overcome, the tax methodology can be feasibly employed to the benefit of money laundering investigations.

Resumen Esta investigación tiene como objetivos evaluar la factibilidad de utilizar la metodología tributaria de determinación de incrementos patrimoniales no justificados en la investigación de desbalances patrimoniales de casos de lavado de dinero ventilados en la vía jurisdiccional e identificar los errores que ha cometido la Administración Tributaria, a fin de establecer si estos representan problemas que pudieran dificultar la aplicación de la metodología a la investigación de casos de lavado de dinero. Con el propósito de lograr estos objetivos se condujo una investigación mixta que incluyó el análisis de las resoluciones emitidas durante los años 2020 y 2021 por el Tribunal Fiscal y sentencias emitidas por el poder judicial. Esto se complementó con entrevistas semiestructuradas a expertos del sector público, la academia y peritos contables con experiencia relevante sobre el tema. La investigación encontró que existen algunos empirismos aplicativos que pueden ser superados y que no representan ninguna restricción que no pueda ser gestionada. Se halló también que la metodología tributaria permite esclarecer de manera más efectiva los desbalances patrimoniales. La investigación concluye que, superados los errores de ejecución, es factible utilizar con ventaja la metodología tributaria en las investigaciones de lavado de dinero.

Resumo O objetivo desta pesquisa é avaliar a viabilidade do uso da metodologia tributária para determinar aumentos injustificados de patrimônio na investigação de desproporções patrimoniais em casos de lavagem de dinheiro julgados nos tribunais e identificar os erros cometidos pela Administração Tributária, a fim de estabelecer se estes representam problemas que poderiam dificultar a aplicação da metodologia na investigação de casos de lavagem de dinheiro. Para atingir esses objetivos, foi realizada uma pesquisa mista que incluiu a análise de decisões emitidas durante 2020 e 2021 pelo Tribunal Tributário e sentenças emitidas pelo judiciário. Isso foi complementado por entrevistas semiestruturadas com especialistas do setor público, acadêmicos e especialistas em contabilidade com experiência relevante no assunto. A pesquisa constatou que existem alguns empirismos de aplicação que podem ser superados e que não representam nenhuma restrição que não possa ser gerenciada. Também foi constatado que a metodología tributária permite um esclarecimento mais eficaz das desproporções patrimoniais. Na pesquisa, conclui-se que, uma vez superados os erros de implementação, é viável utilizar a metodologia tributária com vantagem nas investigações de lavagem de dinheiro.