Resumen

PEREZ GARCIA, Jorge Iván; LOPERA CASTANO, Mauricio  y  VASQUEZ BEDOYA, Fredy Alonso. Estimativa da probabilidade de risco de insolvência nas empresas colombianas a partir de um modelo para eventos raros. Cuad. Adm. [online]. 2017, vol.30, n.54, pp.7-38. ISSN 0120-3592.  https://doi.org/10.11144/javeriana.cao30-54.eprqe..

Para discriminar o risco de insolvência e não insolvência das empresas colombianas que apresentaram seus balanços financeiros à Superintendência de Sociedades da Colômbia para o período 2011-2015, este artigo considera a falência como um evento raro e utiliza um modelo logístico, um modelo aditivo generalizado, um modelo de valor extremo generalizado e um modelo binário aditivo de valor extremo generalizado (BGEVA). Em termos comparativos, o modelo BGEVA apresenta melhor desempenho preditivo a respeito dos outros ao assumir uma distribuição de valor extremo na função link e estruturas semiparamétricas nas estimativas, o que permite determinar a relação existente entre a probabilidade de default e as variáveis explicativas.

Palabras clave : insolvência; eventos raros; modelos de previsão.

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