Abstract

MACIAS VILLALBA, Gloria Inés; PARRA HORMIGA, Sergio Andrés  and  CARVAJAL HERRERA, Luz Helena. MODELO LDA PARA MEDIÇÃO AVANÇADA DE RISCO OPERACIONAL. Innovar [online]. 2018, vol.28, n.68, pp.9-27. ISSN 0121-5051.  https://doi.org/10.15446/innovar.v28n68.70335.

O propósito deste documento é apresentar os resultados simulados da aplicação de um modelo de medição de risco operacional (RO), assim como os benefícios que são obtidos quando se utiliza um processo adequado que permita identificar as fontes geradoras de risco, que sirvam de suporte à etapa de controle mediante o seguimento de indicadores para a mitigação de riscos operacionais. A abordagem principal está em um dos modelos avançados de medição do RO sugeridos por Basilea, especificamente, a abordagem de distribuição de perdas (LDA, por sua sigla em inglês), aplicado a três tipos de eventos de RO em uma das linhas de negócio para uma entidade financeira na Colômbia. A quantificação com Valor em Risco Operacional (OPVaR) utiliza dois métodos que servem de comparação, e são determinados pelas características das distribuições no cálculo das perdas esperadas e não esperadas de cada evento, com a estimativa de um intervalo de valores que poderá ser o referencial para a entidade ao manter um capital econômico requerido que cubra exposições futuras por RO.

Clasificación JEL: G20, G21, G28.

Keywords : distribuição de frequência; distribuição de perdas agregadas; distribuição de severidade; perdas esperadas e não esperadas; risco operacional.

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