Abstract

BERMUDEZ VERA, Iván Mauricio; MANOTAS DUQUE, Diego Fernando  and  OLAYA OCHOA, Javier. Modelo para la estimación del deterioro por riesgo de crédito. suma neg. [online]. 2020, vol.11, n.25, pp.149-157. ISSN 2215-910X.  https://doi.org/10.14349/sumneg/2020.v11.n25.a6.

El artículo desarrolla el modelo de estimación de pérdida esperada como soporte al Sistema de Administración del Riesgo de Crédito para una entidad de economía solidaria. Describe la construcción de un modelo de regresión logística para la estimación de la probabilidad de incumplimiento de sus asociados y valora el desempeño del modelo desde el poder de discriminación entre cumplidos e incumplidos mediante el método Hold Out repetido. Definido el modelo y estimada la probabilidad de incumplimiento de los asociados, se determina la tasa de recuperación de acuerdo con el tipo de garantía que presente cada crédito, permitiendo así estimar la pérdida esperada y las provisiones de cartera necesarias para la entidad.

Keywords : Riesgo de crédito; pérdida esperada; modelo Logit; método Hold Out; provisión de cartera.

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